上海证券交易所关于发布《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号--特定品种公司债券（2022年修订）》的通知
（上证发〔2022〕85号）

各市场参与人：
　　为了进一步发挥特定品种公司债券服务国家战略及实体经济的功能，深化对疫情防控、低碳转型领域融资支持，持续推进简明、清晰、友好规则体系建设，上海证券交易所（以下简称本所）对《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号--特定品种公司债券》进行了修订（详见附件），新增低碳转型公司债券事项，归并可交换公司债券、“一带一路”公司债券、疫情防控公司债券等单行规则，现予以发布，并自发布之日起施行。
　　本所于2021年7月13日发布的《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号--特定品种公司债券（2021年修订）》（上证发〔2021〕52号）和于2014年6月17日发布的《上海证券交易所可交换公司债券业务实施细则》（上证发〔2014〕41号）同时废止。
　　特此通知。
　　附件：上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号--特定品种公司债券（2022年修订）

　　附件

　第一章　总则　

　　1.1　为了规范特定品种公司债券（以下简称特定债券品种）在上海证券交易所（以下简称本所）发行上市和挂牌转让申请相关活动，便利发行人、主承销商、证券服务机构编制相关申请文件、做好信息披露及存续期管理，根据《证券法》《公司债券发行与交易管理办法》《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则》（以下简称《审核规则》）、《上海证券交易所公司债券上市规则》（以下简称《上市规则》）及《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》（以下简称《挂牌规则》）等有关规定，制定本指引。 　　1.2　本指引所称特定债券品种，是指对发行人、债券增信措施、债券期限、债券利率、募集资金用途、债券本息偿付等基本要素有特定安排，公开发行或者非公开发行的公司债券。 　　1.3　特定债券品种应当符合本所关于公司债券发行条件、上市或挂牌条件、信息披露、投资者适当性管理、债券持有人权益保护等方面的一般要求，以及本指引关于特定债券品种的相关规定。 　　1.4　特定债券品种可以单独申报，也可以与其他公司债券或特定债券品种同时申报。同时申报的，应当在各品种申报文件中分别明确申报金额及募集资金用途。